Как проходит выкуп лизинговых автомобилей? Когда заканчивается установленный в договоре срок аренды, лизингополучатель должен закончить сделку, окончательно выкупив автомобиль и оформить все документы, подтверждающие права нового сособственника. Это достаточно серьёзная юридическая операция, так как завершается действие договора аренды, и машина меняет владельца. Как проводится эта операция, какие тонкости должен знать лизингополучатель?
Особенности договора лизинга
Лизинговое авто до уплаты окончательного выкупного платежа остаётся в собственности лизингодателя. Это очень важный момент, который и отличает аренду от покупки автомобиля через кредитование. Если при получении кредита машина сразу переходит в собственность нового владельца, то в лизинге каждое ежемесячное внесение средств считается только платой за пользование машиной, но не увеличивает права лизингополучателя.
Когда договор лизинга считается завершённым? Возможны два варианта составления договора, которые по-разному определяют состояние выкупного платежа:
- На протяжении всего срока аренды выплачиваются только взносы за пользование, а после этого вносится один выкупной платёж. При этом его сумма может быть символической, например, 1000 рублей. Это самый распространённый вариант, так как он позволяет точно определить момент перехода имущества новому владельцу.
- Выкупной платёж входит в сумму арендных платежей. Тогда машина переходит в собственность нового хозяина после внесения последнего платежа.
После того, как действие лизингового договора завершено, машина снимается с учёта в ГИБДД и переоформляется на имя нового хозяина. Лизингодатель обязан передать ПТС и другие документы, необходимые для эксплуатации автомобиля.
Требуется ли оформление договора купли-продажи?
Ещё один важный момент: выкуп лизингового авто не требует отдельного договора купли-продажи. Все условия смены собственника заранее отражаются в договоре аренды: там прописывается наличие выкупных платежей, стоимость самого объекта лизинга, сроки и размеры внесения арендных и выкупных платежей и другие детали. Поскольку все элементы договора купли-продажи здесь уже есть, оформление отдельного документа не требуется.
После уплаты последнего взноса составляется акт приём-передачи автомобиля, в котором фиксируется факт смены собственника, указывается дата этого события, кроме того, обе стороны указывают, что претензий не имеют, и расчётная сумма выплачена полностью.
Возможен ли досрочный выкуп лизинговой машины?
Досрочное погашение по кредитному договору используется очень часто, так как это позволяет быстрее рассчитаться с долгом и выплачивать меньше процентов. Можно ли досрочно выкупить машину у лизингового банка? Да, действие договора может быть прервано досрочно, причём инициатором этого может выступать любая из сторон.
Если арендатор хочет быстрее получить имущество в собственность, он должен полностью выплатить все арендные взносы, указанные в договоре, а также оставшуюся выкупную стоимость. После этого предмет лизинга считается полностью выкупленным, оформляется акт приём-передачи, и машина регистрируется в ГИБДД.
Условия досрочного выкупа должны быть отражены в договоре, и лизингополучатель обязан ознакомиться с ними заранее.
Договор может быть расторгнут досрочно и по инициативе лизингодателя. Если арендатор грубо нарушает условия, указанные в договоре, допускает просрочки платежей или не выполняет требования по эксплуатации машины, то владелец автомобиля прекращает сделку.
Машина должна быть возвращена владельцу, либо арендатору могут предложить в срочном порядке выплатить всю оставшуюся сумму, включая пени и начисленные штрафы. Если арендатор отказывается, договор считается расторгнутым, и уже вложенные средства никто возвращать не будет.
Ещё один вариант прекращения договора – уничтожение лизингового имущества. Если машина попала в серьёзное ДТП, страховая компания компенсирует лизингодателю убытки. Арендатор при этом остаётся без всяких компенсаций, так как он не являлся владельцем автомобиля.
Спорные ситуации при выкупе лизинговых автомобилей
Если вы обращаетесь в лизинговые компании, выкуп авто может встретить несколько затруднений. Это связано с тем, что ни одна организация не готова отказываться от своей выгоды, теряя плату или подвергая себя дополнительному риску:
- В большинстве компаний досрочное завершение договора лизинга со стороны арендатора, возможно, не ранее чем через год. Уплата только выкупной стоимости не принесёт компании прибыли, поэтому она заинтересована в том, чтобы максимально долго получать ещё и арендные платежи.
- Обслуживание машин должно проводиться только в специализированных центрах компании, о чем делаются соответствующие записи в сервисной книжке. Если клиент не выполняет своих обязательств, то выкупной платёж может быть увеличен в несколько раз. С тем же самым можно столкнуться, если машина получила царапины или другие повреждения из-за неаккуратного вождения.
- Хотя автомобиль является собственностью лизингодателя, некоторые компании пытаются возложить на клиента все обязанности по уплате транспортного налога и страховки. В результате стоимость аренды сильно увеличивается, а лизингодатель минимизирует расходы за счёт клиента. Все эти вопросы должны быть сразу отражены в договоре.
Вместе с тем при возникновении спорных ситуаций обе стороны будут заинтересованы в компромиссном решении. Лизингодатель стремится и дальше получать прибыль от аренды, клиент – сохранить уже вложенные средства и в конце концов получить автомобиль.
Из-за этого, даже если у вас возникли финансовые трудности, всегда можно договориться о продлении срока аренды и уменьшении ежемесячных арендных платежей.
Закажите выкуп лизинговых авто в компании REDEE MAUTO на лучших для себя условиях. При выкупе лизингового автомобиля в Москве и МО мы избавим вас от непростого общения с финансовой организацией и предложим отличную цену – до 95% от рыночной стоимости.
Наша компания более 8 лет оказывает услуги по выкупу машин из лизинга. Сотрудничаем с организациями и частными лицами. Гарантируем прозрачность сделки. Выплачиваем деньги в полном объеме тут же после подписания контракта. Учитывая сложность решения вопросов с кредитной организацией, предоставившей авто в лизинг, выкуп продлится не более суток.
Обратившись в REDEE MAUTO , вы получите следующее:
- наибольшую сумму продажи;
- оперативную реализацию;
- юридически чистую сделку;
- отсутствие рисков и хлопот;
- бесплатные услуги;
- европейский уровень сервиса.
Выкуп лизинговых авто в Москве
Выкуп лизинговых авто в Москве в компании REDEE MAUTO можно заказать в каждом административном округе. При выкупе автомобиля из лизинга мы решим вопросы с кредитной организацией и тут же выплатим вам обещанные, до 95% от рыночной стоимости.
Если у вас появилась внезапная потребность продать лизинговую машину, а до конца действия договора лизинга остался достаточно большой срок, мы все равно купим авто на приемлемых для вас условиях. Выкуп такого автомобиля – абсолютно законная процедура. Данный процесс состоит из нескольких пунктов: погашения задолженности, снятия ограничений, собственно, выкупа и смены собственника авто.
Соблюдение юридической чистоты сделки выкупа лизингового автомобиля включает следующие моменты:
- тщательное изучение нашими юристами условий досрочного погашения задолженности (некоторые банки оговаривают предварительную подготовку заявления или берут за досрочное погашение комиссионные);
- изучения условий выдачи ПТС (в разных компаниях они разнятся: после погашения задолженности одни финучреждения сразу выдают его, другие – задерживают выдачу на несколько дней).
Автомобили по программе Major Лизинг, позволяющей приобрести в лизинг поддержанный автомобиль любого класса в автосалонах Major Expert юридическим и физическим лицам на наиболее выгодных условиях.
Условия на лизинг подержанных автомобилей
- Аванс от 20% до 49%
- Срок лизинга от 6 месяцев до 5 лет
- Платежи равные или убывающие
- Обязательное страхование предмета лизинга
- Удорожание от 4,35%
Купить авто с пробегом в лизинг в Москве
Чтобы купить автомобиль в лизинг он должен соответствовать следующим условиям:
- Программа распространяется на автомобили, приобретаемые в салонах Major Expert
- Возраст автомобиля: не более 3-х лет с момента первой постановки на учет
- Пробег: не более 100 тыс.км
- Рыночная стоимость: не менее 400 000 руб.
- Наличие 2-х комплектов ключей от автомобиля
- Техническое состояние: автомобиль технически исправен, комплектен, повреждений нет,
- На момент продажи автомобиль не должен иметь обременения в качестве залога.
Лизинг б/у автомобилей для физических лиц
- Объем финансирования от 300 000 руб.
- Первоначальный взнос от 20 до 49% от стоимости автомобиля
Лизинг авто с пробегом для юридических лиц
- Срок от 6 до 60 месяцев (до 36 месяцев при возвратном лизинге) (с правом досрочного выкупа через 6 месяцев)
- Объем финансирования индивидуальные условия
- Первоначальный взнос от 20 от 49%
- Условия выкупа от 1 000 руб. до 10% от стоимости автомобиля при прямом лизинге; от 1 000 руб. до 80% от стоимости автомобиля при возвратном лизинге
Компания Major Лизинг готова в кратчайшие сроки согласовать с вами все условия, приобрести для вас автомобиль в автосалонах Major Expert и передать вам ключ от автомобиля.
Компания «Авто Семья» имеет большой опыт выкупа лизинговых автомобилей в Москве. Мы скупаем транспортные средства в любом состоянии, даже с большим пробегом. В процедуре скупки участвует профессиональный оценщик. Специалист проведет быстрый осмотр машины и установит ее реальную стоимость.
Процесс выкупа лизинговых автомобилей включает:
- погашение задолженности по договору;
- снятие обременения с транспорта;
- изменение собственника.
Мы учитываем все пожелания компании и стараемся проводить сделки с учетом предложенных условий. В результате продавец получает максимальную выгоду от продажи автомобиля.
Сколько денег вы получите за лизинговый автомобиль
Мы готовы быстро приобрести лизинговый транспорт б/у по привлекательной для продавца цене. Во многом на стоимость авто влияет грамотная оценка. Мы гарантируем честную стоимость. Выгоден ли выкуп лизинговых авто для продавца? Учтите, что чем больше платежей за авто было сделано, тем выгоднее для вас окажется сделка. Вы можете узнать, какую сумму денег получите в результате продажи, если свяжетесь с нами посредством сайта.
Компания приобрела автомобиль по договору лизинга. Автомобиль на балансе лизингодателя. Выкуп автомобиля на учредителя, как физ.лицо. Особенности налогообложения.
Вопрос: Компания приобрела автомобиль по договору лизинга. Автомобиль на балансе лизингодателя. Можем ли мы выкупить автомобиль на физ.лицо (учредителя)? Каковы налоговые последствия по НДС и расходам на этот автомобиль у нас могут возникнуть? заканчивается договор лизинга, а дальше его желает купить собственник, учредитель. Он хочет выкупить сам этот автомобиль как физ лицо с целью дальнейшей продажи организации, чтобы погасить свой долг по займу. Нам надо решить как без последствий можно это сделать
Ответ: Если организацией заключен договор лизинга с выкупом, то выкупить имущество нужно на организацию. На физлицо по такому договору выкупить нельзя.
Если же договор лизинга без выкупа, то физлицо может заключить договор купли-продажи с лизингодателем.
Кроме того, если договор с правом выкупа, то организация, как лизингополучатель, с согласия лизингодателя вправе уступить права и обязанности по такому договору другому лизингополучателю, в т.ч. физлицу. Договор лизинга (финансовой аренды) является отдельным видом договора аренды (). Арендатор вправе с согласия арендодателя передать свои права и обязанности по договору аренды другому лицу, то есть передать имущество в перенаем (п. 2 ст. 615 ГК РФ). При перенайме происходит замена арендатора в обязательствах, возникающих из договора аренды. Поэтому перенаем должен осуществляться с соблюдением требований к уступке права требования и перевода долга (подп. , ст. 391, п. 1 ст. 389 ГК РФ, письмо Минфина России от 14 июля 2009 г. № 03-03-06/1/463).
Однако, если, например, цена выкупа нереальная (например, как часто бывает, 1000 руб) и имеется цель выкупить физлицом за такие минимальные средства, а потом продать по рыночной стоимости организации, то нужно учитывать, что суды поддерживают позицию об особой экономической и правовой сущности платежа в счет возмещения выкупной цены и рассматривают его обособленно от лизинговых платежей за пользование имуществом. При этом решение вопроса об определении действительной величины выкупной стоимости суды связывают со степенью износа предмета лизинга. Такой вывод сделан в постановлениях Президиума ВАС РФ от 12 июля 2011 г. № 17389/10 и от 18 мая 2010 г. № 1729/10 .
При этом, налоговые органы по такой схеме могут сделать выводы, что имущество изначально приобреталось в собственность физлицу, что чревато налоговыми последствиями для обеих сторон: для организации тем, что расходы в виде лизинговых платежей исключат из налоговой базы, а входной НДС снимут с вычета (то есть, по прибыли и НДС занижение налоговой базы и соответствующие последствия); для физлица это грозит тем, что реальную стоимость имущества (с учетом лизинговых платежей) включат в доходы по НДФЛ.
Обоснование
Как согласовать в договоре выкуп лизингового имущества
Договор лизинга, которым предусмотрен выкуп имущества, следует рассматривать как смешанный договор, содержащий элементы договора лизинга и договора купли-продажи (п. 3 ст. 421 ГК РФ).1
В части договора, регламентирующей пользование имуществом, стороны руководствуются правилами о договоре лизинга. По пункту 1 статьи 28 и пункту 5 статьи 15 Закона от 29 октября 1998 г. № 164-ФЗ лизингополучатель обязан своевременно вносить плату за пользование имуществом (лизинговые платежи). То есть уплачиваемые в процессе пользования платежи представляют собой именно плату за пользование имуществом.
В части договора, предусматривающей переход права собственности на имущество к лизингополучателю, действуют правила, применяемые к договорам купли-продажи имущества ( , п. 2 информационного письма Президиума ВАС РФ от 11 января 2002 г. № 66). Поэтому, если договор предусматривает право выкупа лизингового имущества, в договоре нужно прописать сумму и порядок уплаты выкупной стоимости (п. 1 ст. 424 ГК РФ , п. 1 ст. 28 Закона от 29 октября 1998 г. № 164-ФЗ).
Суды поддерживают позицию об особой экономической и правовой сущности платежа в счет возмещения выкупной цены и рассматривают его обособленно от лизинговых платежей за пользование имуществом. При этом решение вопроса об определении действительной величины выкупной стоимости суды связывают со степенью износа предмета лизинга. Такой вывод сделан в постановлениях Президиума ВАС РФ от 12 июля 2011 г. № 17389/10 и от 18 мая 2010 г. № 1729/10 .
Внимание: если переход права собственности на предмет лизинга согласован, а выкупная стоимость отдельно не выделена, это может привести к попытке проверяющих признать договор притворным.
Если условие о выкупе лизингового имущества в договоре не прописано, то его можно закрепить в дополнительном соглашении . При этом лизингодатель и лизингополучатель вправе договориться о зачете ранее выплаченныхлизинговых платежей в счет выкупной цены. Это следует из Закона от 29 октября 1998 г. № 164-ФЗ и статей , Гражданского кодекса РФ.
Как отразить в бухучете лизингополучателя передачу обязанностей по договору другому лизингополучателю. Предмет лизинга находится на балансе лизингополучателя. Задолженности перед лизингодателем по лизинговым платежам нет
Передача прав по договору лизинга отражается в бухучете в том же порядке, что и перевод долга, но с учетом особенностей договора лизинга.
Договор лизинга (финансовой аренды) является отдельным видом договора аренды (). Арендатор вправе с согласия арендодателя передать свои права и обязанности по договору аренды другому лицу, то есть передать имущество в перенаем (п. 2 ст. 615 ГК РФ). При перенайме происходит замена арендатора в обязательствах, возникающих из договора аренды. Поэтому перенаем должен осуществляться с соблюдением требований куступке права требования и перевода долга (подп.
